记者 | 王勇

天齐锂业(002466.SZ)导入策略投资者IGO的增资计划，已至今日按时达成。

6月30日晚间，天齐锂业全新发表的《对于企业全资子企业增资扩股暨导入策略投资者的进展公告》（下称《进展公告》）显现，该企业与IGO已达成一系列合同的签定。

经协商后，扣除标的企业价格减损及其它投资者承受部分，交割日调度后的终归买卖价值为13.95亿美元（约合国民币90亿元）。

截止6月30日，IGO的子企业投资者已依据天齐锂业子企业Tianqi Lithium Energy Australia Pty Ltd（下称TLEA）的支付指示，向后者及其国外子企业支付了本次增资资金合计13.95亿美元。

这意指着，天齐锂业子企业增资扩股暨导入策略投资者事项达成了交割。

天齐锂业显示，因大额资金划移到账须要必定时间，上述相干银行账户尚未收到本次增资的悉数款项。

IGO是全家在澳交所到市场的多元化采矿、开发和勘察企业，在西澳具有一系列高素质的黄金和贱金属采矿营业，以开发镍、铜、钴等清洁燃料金属为根基。

年报显现，2020年IGO营收8.92亿澳元（约合43.3亿元国民币），税后利润1.55亿澳元（约合7.5亿元国民币），实现镍产量约3万吨，铜产量约1.4万吨，钴产量约1.5万吨。

依据2020年底天齐锂业推出的《投资合同》，其子企业TLEA拟以增资扩股的形式导入策略投资者IGO，后者拟以现款出资14亿美元，认缴TLEA新加注册资本3.04亿美元。

增资达成后，天齐锂业持有TLEA注册资本的51%，IGO的全资子企业IGO Lithium Holdings Pty Ltd持有TLEA注册资本的49%。

天齐锂业导入策略投资者，最重要的是为了还贷。天齐锂业显示，本次增资所获资金中，不低于12亿美元将以于偿还银团并购贷款本金及相干利息，以降低其财务费率，缓和流动性负担。剩余资金将预留在TLEA，作为其子企业TLK所属奎纳纳氢氧化锂工厂运营和调试补充资金。

2018年，天齐锂业斥资42.26亿美元，并购了智利盐湖巨头SQM的23.77%股权。为达成这场买卖，天齐锂业经过银团贷款和境外筹集资金合计35亿美元，此中包括以中信银举止主的国内银团贷款25亿美元。

截止日前，天齐锂业背负的贷款包涵本金及利息在内，仍有30.84亿美元。本次买卖得到的12亿美元偿还贷款后，还将剩余贷款18.84亿美元，此中6.84亿美元A+C类贷款展期后将于2022年11月到期，12亿美元B类贷款展期后将于2024年11月到期。

在12亿美元用于偿债后，天齐锂业负债率将从83%下降至63%，产业负债表的修缮将有可能表现在2021年中报。

国金证券指明，天齐锂业导入IGO付出的代价，是泰利森24.99%的股权和澳洲奎纳纳名目49%的股权，但仍维持泰利森的控股权。

泰利森具有全世界素质最高的硬岩型锂矿格林布什锂辉石矿。新时期证券数据显现，2020年泰利森锂精矿实质产量约50万吨，估计2021年产量约75万吨。

奎纳纳名目位于位于西澳大利亚州奎纳纳市，一期2.4万吨氢氧化锂名目估计2022年底达产。

在6月28日的答投资者问中，天齐锂业指明，在与IGO的买卖中，附加一系列交割先决要求，需同一时间满足相干要求才能正规发动并达成交割。

天齐锂业6月29日公告称，截止日前，作为本次买卖先决要求之一的TLEA里面股权架构重组达成，不存留其它须要成就或豁免的先决要求。

但与此同一时间，天齐锂业也对澳大利亚税务局的检查和估价步骤发展风险提醒。

天齐锂业显示，假如澳大利亚税务局的检查意见以为，该买卖构造未实际性适合澳大利亚的税收法律划定，可能将增添里面重组的税务本钱，或发生罚款、利息等格外税务本钱等。

也便是说，一朝税务检查遭受障碍，将增添本次买卖的税务压力，对该企业当期或未来的财务情况和经业务绩发生不利作用。

对此，买卖双方已于6月21日签定《税务分担合同》。双方同意，产生上述举止，IGO同意在不超越合同约定的最高总额前提下，鉴于其在合资企业49%的股权比重，分担税务责任。

截止6月30日收盘，天齐锂业股价报收62.02元，上升0.03%。