记者 | 曾令俊

近两年来，少许中小城商行被合并重组，新成立银行首年的经营概况深受关心。

近日，山西银行、辽沈银行两家新设立的省级城商行披露了2021年报，这也是他们营业后的首份年报，可是这两家银行均显露了大额损失。此中，山西银行累计实现业务收入27.05亿元、净利润-46.73亿元；辽沈银行实现营收-4.74亿元，实现归母净利润-11.9亿元。

“却非经营概况恶化，却是首年为了化解此前积累的风险，计提了大批的拨备，导致大幅损失，那么做也是为了今后轻装上阵。“某股份制银行策略规划部门人员对界面新闻记者剖析说。

光大银行金融市场部剖析师周茂华对界面新闻记者显示，考量到合并重组以后地域竞争降低，历史遗留难题一步步化解，里面处理获得改善，产业品质维持稳健，加之范围效应一步步表现，估计新设省级城商行随着经济回升，经业务绩或将一步步改进。

山西银行补提拨备增添导致损失

2021年4月，由大同银行、长治银行、晋城银行、晋中银行、阳泉市商业银行合并重组设立的山西银行营业，山西省财政厅为该行实质操控人，占总股本比重为63.76%。营业一年后，山西银行也推出了首年的成绩单。

近日，山西银行官发表的2021年年报显现，截止2021年末，山西银行总产业2961.82亿元。昨年全年该行实现营收27.05亿元，但净利润损失多达46.73亿元。

对此，该行解释称，为前瞻性吸收风险，主动处置历史遗留难题，该行依据会计标准及看管请求补提减值准备48.15亿元，如剔除补提拨备作用，则实现拨备前利润9.75亿元。

昨年，山西银行经过清收、让与、重组等形式累计化解风险产业125.99亿元。截止2021年末，该行不良贷款率为3.29%，拨备掩盖率为151.14%。

该行显示， 2021年全体经营结果适合合并新设首年经营进行预期，焦点一级资本十足率、一级资本十足率、资本十足率远超看管请求，满足中长久健康进行请求。截止2021年末，该行焦点一级资本十足率、一级资本十足率、资本十足率区别为10.20%、10.20%、13.07%。

周茂华剖析说，山西银产业绩体现全体适合预期，终归合并运营第一年，银行要面对历史遗留难题处置、不良风险处置、宏观经济层次调度等诸多难题，合并后的里面治理和营业经营也须要必定的磨合期。

辽沈银行息差倒挂惨重

2021年6月成立的辽沈银行也交出了首份年报。辽沈银行是在对辽阳银行和营口沿海银行消化合并的根基上成立的省级城商行，辽宁金控为最大股东，持股比重52.5%。

年报显现，辽沈银行昨年实现业务收入-4.74亿元，实现归母净利润-11.9亿元；产业总额 2250亿元，低于山西银行。

但与山西银行损失原因不同的是，辽沈银好的业绩负担来源于息差倒挂。辽沈银行显示，该行业务收入为负的最重要的原因是息差倒挂。数据显现，2021年，辽沈银行净利差和净息差区别为-1.51%和-1.23%；利息收入6.79亿元，利息支出20.85亿元，利息净收入-14.06亿元。

详细来看，该行定期存款、私人存款占比过高，导致息差倒挂。该行存款本息余额2000.15亿元：一是定期存款占比大，为82.63%，导致付息率高，本钱负担大；二是私人消费者存款占比大，为83.71%，对公消费者存款占比仅为16.29%，构造不尽合乎道理。 

辽沈银行曾经意识到难题的所在，计划调度存款构造：经过做大线下网点储蓄存款范围、增添策略消费者和机构消费者存款，持续加大同业合作，引流金融市场资金，增强资金治理和调整等多项举措，把控流动性风险。

产业品质方面，该行合并口径不良贷款率超越5%，逾期贷款为20.18亿元，不良贷款品质存留负担。

辽沈银行显示，增强不良产业清收督导和治理，做好分类治理，踊跃拓展不良产业处置的市场化伎俩，应用现款清收、诉讼清收、债务重组、打包处置、拍卖处置、合同抵债、市场化债转股、核销处置等多个形式，加速留存不良产业的处置。

该行提议了“三年行动计划”：力争用一至两年时间周全化解流动性风险，力争用三年时间实现扭亏为盈，力争用三年时间修缮产业负债表。

看管勉励合并重组

和山西银行、辽沈银行不同的是，新设省级城商行中，四川银行已实现盈利。

四川银行于2020年11月7日营业，该行由攀枝花市商业银行和凉山州商业银举止根基合并设立，注册资本达300亿元，是日前注册资本最高的城商行。

该行披露的2021年年报显现，昨年实现营收35.1亿元，同比增添61.1%；实现归母净利润为6.2亿元，较上年增添89.97%。

与此同一时间，四川银行产业负债范围迅速增添。截止2021年末，该行产业总额1848.20亿元，较上年增添34.99%。

周茂华显示，平常而言，市场化、有用率的中小银行兼并重组，有助于理顺股权构造、改善里面处理、加速处置历史遗留难题与不良产业，让经营不善、风险较大的小型银行稳步“退出”市场，下降体系风险；同一时间，经过合并重组，改良资源配置、实现银行量和质的提高。

中小银好的合并重组正好加速。5月27日，新中原银行正规成立，中原银行是在合并洛阳银行、平顶山银行、焦作中旅银好的根基上成立。该银行成立后，产业范围将达1.2万亿元，在全中国城商行中的名次由第12位提高至第8位，成为河南首家产业超万亿的城商行。

7月3日，沈阳农商行披露公告称，经国度金融治理部门同意，自公告发表之日起，辽阳农商行及辽宁太子河村镇银好的网点、人士和存款由沈阳农商行承接，消费者资金平安、买卖平安不受作用，存取款等营业寻常处理。

5月20日，银保监会相关部门负责人显示，“勉励优质银行、保障企业和其它适格机构参加并购重组农村中小银行，会同相干部门贯彻勉励中小银行兼并重组扶持政策，依照市场化法制化准则推进农村中小银行兼并重组和地域整合。”

周茂华说，近年来，部分中小银行面对经营负担与挑战增大，但这也是银行里面供应侧构造性改革的“窗口期”，国家内部经济高品质进行，对银行全体金融效劳供应提议更高请求，银行经过市场化、法治化形式，创新重组整合形式，这是好景象。