华夏国民银行华夏银行保障监督治理委员会对于保障企业发行  

　　没有固定期限资本债券相关事项的通告

　　银发〔2022〕175号  

　　各保障企业：  

　　为改善保障企业资本补充体制，提升保障业风险抵御能力，庇护投资者利益，依据《中华国民共和国华夏国民银行法》、《中华国民共和国保障法》、《全中国银行间债券市场金融债券发行治理法子》（华夏国民银行令〔2005〕第1号发表）以及《华夏国民银行华夏保障监督治理委员会公告》（〔2015〕第3号），现就保障企业发行没有固定期限资本债券相关事项通告如是：  

　　一、本通告所称没有固定期限资本债券是指，保障企业发好的无固定期限、含有减记或转股条款、在持续经营状况下和破产清理状况下均可行消化损耗、满足偿付能力看管请求的资本补充债券。  

　　二、保障企业理当依照《华夏国民银行华夏保障监督治理委员会公告》（〔2015〕第3号）划定的要求和程序，向华夏国民银行、华夏银行保障监督治理委员会提议发行申请，做好消息披露，并及时向华夏国民银行、华夏银行保障监督治理委员会汇报发行、赎回等重要概况。  

　　保障团体（控股）企业不得发行没有固定期限资本债券。  

　　三、华夏国民银行、华夏银行保障监督治理委员会依照《华夏国民银行华夏保障监督治理委员会公告》（〔2015〕第3号）和本通告的划定，对保障企业发行没有固定期限资本债券发展监督治理。  

　　四、保障企业发好的没有固定期限资本债券理当含有减记或转股条款，当触发事故产生时，没有固定期限资本债券理当实行减记或转股。  

　　五、保障企业减记和转股的触发事故包括持续经营触发事故和没有办法生存触发事故。持续经营触发事故是指保障企业的焦点偿付能力十足率低于30%。没有办法生存触发事故是指产生之下情形之一：一是华夏银行保障监督治理委员会以为若不发展减记或转股，保障企业将没有办法生存；二是相干部门断定若不发展公共部门注资或提供同等出力的扶持，保障企业将没有办法生存。  

　　会计分类为权益用具的没有固定期限资本债券，理当设定没有办法生存触发事故；会计分类为金融负债的没有固定期限资本债券，理当同一时间设定持续经营触发事故和没有办法生存触发事故。  

　　六、保障企业发好的没有固定期限资本债券，赎回后偿付能力十足率不达标的，不行赎回；支付利息后偿付能力十足率不达标的，当期利息支付义务理当撤消。保障企业没有办法如约支付利息时，没有固定期限资本债券的投资人没有权向国民法院申请对保障企业实行破产。  

　　七、发行人理当充分、及时披露没有固定期限资本债券相干消息，真正、明确、完整地揭示没有固定期限资本债券的特有风险，包括但不限于次级性风险、利息撤消风险、减记损耗风险、转股风险。  

　　八、发行人或投资人可聘请信用评级机构对没有固定期限资本债券发展信用评级。  

　　投资人理当提升里面评级能力，对保障企业发好的没有固定期限资本债券的投资风险作出独立判断。  

　　九、保障企业理当提高没有固定期限资本债券的市场化定价水平，加强对各样投资者的迷惑力，确实提升保障企业资本消化损耗的能力。  

　　十、保障企业可经过发行没有固定期限资本债券补充焦点二级资本，没有固定期限资本债券余额不得超越焦点资本的30%。  

　　十一、华夏国民银行对保障企业发行包括没有固定期限资本债券在内的资本补充债券实施余额治理。在核定余额有用期内任一时点，发行人存续资本补充债券余额不得超越核定额度。  

　　十二、保障企业没有固定期限资本债券的备案、托管、结算等营业，理当在华夏国民银行认可的债券备案托管结算机构处理。  

　　十三、本通告未尽事情，依照《全中国银行间债券市场金融债券发行治理法子》和《华夏国民银行华夏保障监督治理委员会公告》（〔2015〕第3号）相关划定执行。  

　　十四、本通告自2022年9月9日起实行。  

　　华夏国民银行  

　　银保监会  

　　2022年8月10日

　　【来自】银保监会官网

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责任编辑：王婉莹