记者 | 曾仰琳

商业银好的KPI（考核目标）进一步改善。

9月22日，银保监会官网发表《商业银行看管评级法子》（下称《法子》），该《法子》旨在增强商业银行风险看管，改善商业银行同质同类相比和差异化看管，合乎道理分配看管资源，推进商业银行可持续健康进行。

《法子》包涵了5章共27条，对评级因素与评级方法、评级程序、评级结果使用等都做了具体划定。

从评级时间来看，《法子》准确，商业银好的看管评级周期为一年，评价时期为上一年1月1日至12月31日。年度评级事业准则上应于每年3月底前达成。

在商业银好的评级因素方面，《法子》设计了9个“考点”，此中，商业银好的企业处理与治理品质在看管评级权重中占大头。

《法子》划定，各看管评级因素的准则权重分配为：资本十足（15%）、产业品质（15%）、企业处理与治理品质（20%）、盈利情况（5%）、流动性风险（15%）、市场风险（10%）、数据处理（5%）、消息科技风险（10%）、机构差异化因素（5%）。银保监会依据看管要点、银产业务繁杂水平和风险特征详细设定和调度各评级因素权重。单项因素得分按权重换算为百分制后分6个等级。

据理解，惯例的“CAMELS+”银行评级体制通常包括7项因素，区别为资本十足（C）、产业品质（A）、治理品质（M）、盈利情况（E）、流动性风险（L）、市场风险（S）和消息科技风险（I）。

“《法子》在借鉴‘CAMELS+’体制的根基上，联合当前银行风险特征和看管要点，对评级因素作了改良。”银保监会相关部门负责人推荐，改良包涵了之下三个方面。

一是突出企业处理的效用，将“治理品质”因素修改成“企业处理与治理品质”，加大对银行机构企业处理情况的看管关心，引导银行将改良企业处理作为防范化解风险的治本之策。

二是重申数据处理的要紧性，增添“数据处理”因素，把数据真正性、明确性、完整性作为评判银行风险治理情况的根基性要素，加大数据处理看管力度。

三是合乎道理表现机构差异化情况，增添“机构差异化因素”，充分反应不同类别银行机构的风险特征，据此实行差异化看管。

在评级结果方面，《法子》划定，商业银行看管评级结果分为1-6级和S级，此中，1级进一步细分为A、B两个层次，2-4级进一步细分为A、B、C三个层次。评级结果为1-6级的，数值越大反应机构风险越大，须要越高水平的看管关心。正处于重组、被接管、实行市场退出等概况的商业银行经看管机构断定后干脆列为S级，不参与当年看管评级。

值得关心的是，《法子》第二十四条划定：

商业银行看管评级结果准则上仅供看管机构里面运用。必需时，看管机构可行采用适当形式与相关政府部门共享商业银行看管评级结果、依据对等准则向境外看管当局提供商业银行看管评级结果，并请求其不得向第三方提供或公布。

商业银行应对看管评级结果严刻保密，不得将看管评级结果向没有关人士提供，不得出于广告、宣传、营销等商业目的或其它考量对外披露，确有必需向其它看管部门、政府部门等特定对象提供看管评级结果的，应报经银保监会及其派出机构同意后提供。

那末，看管评级结果将如何运用？

银保监会相关部门负责人指明，《法子》准确，看管机构可行依据看管评级结果，依法采用相干看管举措和行动。在看管举措设计方面，《法子》依据银行评级等级的高低，依照看管投入一步步加大的准则，请求看管机构采用相应强度的看管举措和行动。

详细来看，既要关心评级较好银行可能存留的弱点和风险苗头，加大看管跟进和风险提醒；也要对评级较差银行及时采用风险纠正举措，注重“早期介入”，幸免风险恶化、蔓延，防止风险祸患演变为惨重难题；而关于曾经显露信用危机、惨重作用银行客户和其它消费者合法权益及金融秩序稳固的银行，则应稳妥制订实行风险处置方案，依据详细概况，按程序依法布置重组、实施接管或实行市场退出。

“看管评级是银产业非现场看管的要紧内容，在全个看管过程中处于焦点步骤和根基性位置。”上述负责人推荐，现行商业银行看管评级准则实行于2014年。

近年来，商业银产业务形式、风险特征、外部环境及看管要点产生明显浮动，现行看管评级准则已不行十足适应看管事业须要，在评级过程、治理体制、内容方法和结果使用方面存留必定不足，亟待发展革新和改善。

因而，该负责人进一步指明，颁布更为完善的商业银行看管评级准则，充分反应当前银行风险特征和看管要点，加强看管评级事业的规范性和明确性，强化看管评级结果使用，引导商业银行驶一步增强风险治理，既有必需性又有紧迫性。

附《商业银行看管评级法子》