原标题：再问私人养老金制度：引导多少人参加更适合？

　　21世纪经济报导 记者李愿 北京报导

　　“在税收政策、私人账户制以及市场化投资运营等政策推进以下，私人养老金兴盛将为银产业、证券业、基金业、保障业带来进行机会。短期来看，估计带来千亿元受托产业增加数量。”6月15日，国度金融与进行实验室发表的一季度华夏保障业运转汇报显现。

　　其测算根据为，估计唯有月收入水准在10000元以上的居民才能够享受私人养老金每月1000元的税收优惠政策，并假设全中国月收入10000元以上人数范围2000万人（约占总人数1.42%），此中乐意参加私人养老金的人数占比区别为40%、50%和60%，那末将带来每年960-1440亿元资管产业的增加数量资金。

　　之前发表的《对于推进私人养老金进行的意见》准确，参与人每年缴纳私人养老金的上限为12000元，国度制订税收优惠政策，勉励适合要求的人士（在华夏国内参与城镇职工根本养老保障或许城乡居民根本养老保障的劳动者）参与私人养老金制度并依规领取私人养老金。

　　数据显现，截止2021年底，参与我们国家根本养老保障人口达到10.3亿人，积累基金6万多亿元。

　　如何引导群众踊跃参加？

　　当前发表的《宣传提纲》准确，要经过多个形式增强宣传，加强社会各界和广泛国民群众对私人养老金政策的知晓度，引导国民群众踊跃参加。

　　而实是上，实质乐意参加私人养老金的人口将有多少，相当大水平上与其税收布置相关。上述汇报以为，为了勉励雇主发起和私人参加，强盛国度对私人养老金账户常常采用以税收递延为特征的EET税制，也便是私人养老金在缴费和投资步骤免税，而在领取步骤征税。“随着详细的税收优惠条款进一步准确，EET税制将成为我们国家私人养老金进行的要紧推进力。”

　　“第三支柱的指标人群为参与根本养老保障的10.3亿人，参加门槛低、范畴广，但咱们估计实质享受税收优惠的估计最重要的为个税缴纳人群。”中金企业汇报也以为，估计私人养老金税收优惠将连续税收递延形式，不考量其它财政补助及优惠，日前来看税收优惠力度较小。

　　中金企业预测称，考量到私人养老金前期仅在部分都市试点，估计前期私人养老金参加比重将较小，未来随着试点一步步开放，参加比重将一步步提高。在悲观/中性/乐天场景下，假设2023年纳税人数中私人养老金的参加比重区别为2%/4%/5%，至2030年参加比重区别提高至20%/30%/40%。

　　“日前根本养老保障的近10亿参与者将来会为私人养老金计划提供坚实的根基，但在公布后马上触达全部的消费者具备必定的挑战，是以参加机构制订一种分批渗透指标客群和地理地域的计划至关要紧。”安永显示。

　　中信证券首席经济学家明明提议，私人养老金制度想要迅速进行，必需吸取过往不成功教训，公布愈加具备迷惑力的税收优惠政策。同一时间，考量到我们国家个税缴纳人群不足7000万，能够享遭到个税优惠的人群占相比小，应当借鉴德国经历，考量适时公布针对低收入人群和多子女人群的干脆补助政策，发挥财政资金的杠杆效应，撬动更多资金参加养老资金积累，缓和政府未来财政支出的负担，扩大第三支柱的掩盖面。

　　复旦大学教授封进则显示，提议参与私人养老金不需要以加入第一支柱为前提，未来要努力掩盖中低收入者，尤其是尚未享有第二支柱的团体，并提议参考其它国度“负所得税”思想改善制度，税收优惠限额可与年龄等要素挂钩。

　　不需要承载过多使命？

　　值得注意的是，上述宣传提纲还显示，私人养老金制度的实行，是适应我们国家社会最重要的矛盾浮动，满足国民群许多档次多样化养老保证要求的势必请求，有益于在根本养老保障和公司年金、职业年金根基上，再增添一份积累，退休后能够再多一份收入，进一步提升退休后的生活水准，让老年生活更有保证、更有品质。

　　也便是说，这可行了解为，私人养老金制度的实行，是关于根本养老保障、公司/职业年金的补充，而非取代。华夏社会保证学会秘书长、华夏国民大学副教授鲁全以为，私人养老金制度无再分配功效，还不能把私人养老金作为灵活就业人士的第一支柱，却是中高收入团体产业治理的新选择。

　　“进行第三支柱意义重要，但不需要迫使私人养老金承载过多使命，第三支柱更重申效能，要发挥好对第一、二支柱的‘补充’效用。”华夏社会保证学会养老金分会副会长、北京大学教授郑伟显示，同一时间不需要低估要求侧参保人教导的难度，从世界经历看，源于产物的繁杂性和金融市场的不确定性，对参保人教导的难度非常大。

　　浙江大学民生保证与公共处理探讨中心秘书长、浙江大学副教授张翔以为，私人养老金关于改善我们国家的养老保证制度有意义，但私人养老金终归不过部分社会团体“锦上添花”的补充性养老制度，不应对私人养老金的效用期待过高。“我们国家另有将近1亿人数尚未加入根本养老保障。在财政支出负担日渐增添的背景下，政府的局限财力应领先用于实现‘应保尽保’，加速提升城乡居保根基养老金水准。”

　　财政部华夏财政科学探讨院副探讨员朱小玉显示，第三支柱的组成是多元的，私人养老金不过第三支柱的一部分，未来市场看管的要害是坚持养老保障资金属性不动摇。“当前，财税政策要点应关心日前无全部根本养老保障的团体，聚集人均待遇也不高的城乡居民养老保障制度，操控制度内不停扩大的待遇差和人均补助差，保证根本制度不产生风险，经过撬动社会资源引导自主养老。”朱小玉称。

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责任编辑：张文